審計委員會
審計委員會旨在協助董事會履行其監督公司在執行有關會計、稽核、財務報導流程及財務控制上的品質和誠信度。審計委員會審議事項包括：
♦ 依【證券交易法】第十四條之一規定訂定或修正內部控制制度。
♦ 內部控制制度有效性之考核。
♦ 依【證券交易法】第三十六條之一規定訂定或修正取得或處分資產、從事衍生性商品交易、資金貸與他人、為他人背書或提供保證之重大財務業務行為之處理程序。
♦ 涉及董事自身利害關係之事項。
♦ 重大之資產或衍生性商品交易。
♦ 重大之資金貸與、背書或提供保證。
♦ 募集、發行或私募具有股權性質之有價證券。
♦ 簽證會計師之委任、解任或報酬。
♦ 財務、會計或內部稽核主管之任免。
♦ 由董事長、經理人及會計主管簽名或蓋章之年度財務報告及須經會計師查核簽證之第二季財務報告。
♦ 其他公司或主管機關規定之重大事項。
委員會成員
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職稱 |
姓名 | 選任日期 |
| 召集人及會議主席 | 江志烽 | 112.05.24 |
| 獨立董事 | 畢祖明 | 112.05.24 |
| 獨立董事 | 彭協如 | 112.05.24 |
本公司獨立董事定期與內部稽核主管及會計師於審計委員會會議進行溝通，互動狀況良好。內部稽核主管於審計委員會會議中向獨立董事呈報稽核計劃執行及改善情形，並就本公司內控執行之情形進行溝通與意見交流；會計師每年於審計委員會會議中就本公司財務報告核閱或查核情形，或財務、稅務、內控相關議題與獨立董事充分討論。
若有特殊重大事項時，亦得隨時召開會議討論。
歷次獨立董事與內部稽核主管溝通情形及結果摘要：
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開會日期 |
與內部稽核主管溝通事項 |
與簽證會計師溝通事項 |
獨立董事意見 |
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114.02.26 |
113年度內部控制制度聲明書 |
討論113年度個體、合併財務報告 |
無 |
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114.04.29 |
無 |
討論114年第一季合併財務報告 |
無 |
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114.07.29 |
內部控制制度之修訂(含子公司) |
1. 討論114年第二季合併財務報告 2. 會計師異動(內部輪調) |
無 |
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114.10.30 |
1. 內部稽核主管等異動案 2. 公司治理守則之修訂 |
討論114年第三季合併財務報告 |
無 |
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114.12.03 (單獨溝通會議) |
115年度內部稽核計畫 |
1. 簽證會計師之獨立性(含AQIs)、聘任及公費 2. 向本公司提供非確信服務事項 |
無 |
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114.12.23 |
1. 115年度內部稽核計畫 2. 內部控制制度之修訂 |
無 |
無 |