审计委员会
审计委员会旨在协助董事会履行其监督公司在执行有关会计、稽核、财务报导流程及财务控制上的质量和诚信度。
审计委员会审议事项包括：
♦ 依【证券交易法】第十四条之一规定订定或修正内部控制制度。
♦ 内部控制制度有效性之考核。
♦ 依【证券交易法】第三十六条之一规定订定或修正取得或处分资产、从事衍生性商品交易、资金贷与他人、为他人背书或提供保证之重大财务业务行为之处理程序。
♦ 涉及董事自身利害关系之事项。
♦ 重大之资产或衍生性商品交易。
♦ 重大之资金贷与、背书或提供保证。
♦ 募集、发行或私募具有股权性质之有价证券。
♦ 签证会计师之委任、解任或报酬。
♦ 财务、会计或内部稽核主管之任免。
♦ 由董事长、经理人及会计主管签名或盖章之年度财务报告及须经会计师查核签证之第二季财务报告。
♦ 其他公司或主管机关规定之重大事项。
审计委员会成员
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职称 |
姓名 | 选任日期 |
| 召集人及会议主席 | 江志烽 | 2023.05.24 |
| 独立董事 | 毕祖明 | 2023.05.24 |
| 独立董事 | 彭协如 | 2023.05.24 |
本公司独立董事定期与内部稽核主管及会计师于审计委员会会议进行沟通，互动状况良好。内部稽核主管于审计委员会会议中向独立董事呈报稽核计划执行及改善情形，并就本公司内控执行之情形进行沟通与意见交流；会计师每年于审计委员会会议中就本公司财务报告核阅或查核情形，或财务、税务、内控相关议题与独立董事充分讨论。
若有特殊重大事项时，亦得随时召开会议讨论。
若有特殊重大事项时，亦得随时召开会议讨论。
历次独立董事与内部稽核主管沟通情形及结果摘要：
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开会日期 |
与内部稽核主管沟通事项 |
与签证会计师沟通事项 |
独立董事意见 |
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114.02.26 |
113年度内部控制制度声明书 |
讨论113年度个体、合并财务报告 |
无 |
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114.04.29 |
无 |
讨论114年第一季合并财务报告 |
无 |
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114.07.29 |
内部控制制度之修订(含子公司) |
1. 讨论114年第二季合并财务报告 2. 会计师异动(内部轮调) |
无 |
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114.10.30 |
1. 内部稽核主管等异动案 2. 公司治理守则之修订 |
讨论114年第三季合并财务报告 |
无 |
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114.12.03 (单独沟通会议) |
115年度内部稽核计画 |
1. 签证会计师之独立性(含AQIs)、聘任及公费 2. 向本公司提供非确信服务事项 |
无 |
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114.12.23 |
1. 115年度内部稽核计画 2. 内部控制制度之修订 |
无 |
无 |