審計委員會
審計委員會旨在協助董事會履行其監督公司在執行有關會計、稽核、財務報導流程及財務控制上的品質和誠信度。審計委員會審議事項包括：
♦ 依【證券交易法】第十四條之一規定訂定或修正內部控制制度。
♦ 內部控制制度有效性之考核。
♦ 依【證券交易法】第三十六條之一規定訂定或修正取得或處分資產、從事衍生性商品交易、資金貸與他人、為他人背書或提供保證之重大財務業務行為之處理程序。
♦ 涉及董事自身利害關係之事項。
♦ 重大之資產或衍生性商品交易。
♦ 重大之資金貸與、背書或提供保證。
♦ 募集、發行或私募具有股權性質之有價證券。
♦ 簽證會計師之委任、解任或報酬。
♦ 財務、會計或內部稽核主管之任免。
♦ 由董事長、經理人及會計主管簽名或蓋章之年度財務報告及須經會計師查核簽證之第二季財務報告。
♦ 其他公司或主管機關規定之重大事項。
委員會成員
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職稱 |
姓名 | 選任日期 |
| 召集人及會議主席 | 江志烽 | 民國 112.05.24 |
| 獨立董事 | 畢祖明 | 民國 112.05.24 |
| 獨立董事 | 彭協如 | 民國 112.05.24 |
本公司獨立董事定期與內部稽核主管及會計師於審計委員會會議進行溝通，互動狀況良好。內部稽核主管於審計委員會會議中向獨立董事呈報稽核計劃執行及改善情形，並就本公司內控執行之情形進行溝通與意見交流；會計師每年於審計委員會會議中就本公司財務報告核閱或查核情形，或財務、稅務、內控相關議題與獨立董事充分討論。
若有特殊重大事項時，亦得隨時召開會議討論。
歷次獨立董事與內部稽核主管溝通情形及結果摘要：
開會日期 |
與內部稽核主管溝通事項 |
與簽證會計師溝通事項 |
獨立董事意見 |
民國 110.03.02 |
♦ 109年度「內部控制制度聲明書」♦ 本公司各子公司內部控制制度 ♦ 本公司各子公司「取得或處分資產處理程序」、「背書保證作業
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♦ 討論109年度財務報表♦ 審閱簽證會計師公費及獨立性 |
無意見 |
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民國111.02.22
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♦ 110年度「內部控制制度聲明書」♦「取得或處分資產處理程序」 ♦ 本公司各子公司「取得或處分資產處理程序」♦「社會企業責任實務守則」 ♦「股東會議事規則」 |
♦ 討論110年度財務報表♦ 審閱簽證會計師公費及獨立性 |
無意見 |
| 民國111.05.11 | - |
♦ 討論111年第一季財務報表 |
無意見 |
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民國111.08.11 |
♦110年度缺失改善完成報告♦111年第二季止，稽核進度報告 |
♦討論111年第二季財務報表 |
與受查單位良好溝通，建立良好內控制度 |
| 民國111.10.27 | - |
♦討論111年第三季財務報表 |
無意見 |
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民國111.12.20 |
♦111年度缺失改善完成報告♦112年度稽核計畫編制說明 |
♦ 111年度財務報告查核規劃事項 |
無意見 |
| 民國112.02.23 | - |
♦ 111年度財務報告查核結果及其他溝通事項♦ 討論111年度財務報表 ♦ 審閱簽證會計師公費及獨立性 |
無意見 |
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民國112.05.11 |
♦112年度稽查方向♦112年第一季稽核執行情形報告 |
♦討論112年第一季財務報表 |
協助增加電子E化效率 |
| 民國112.08.10 | - |
♦討論112年第二季財務報表 |
無意見 |
| 民國112.11.09 |
♦112年度稽核缺失改善情形報告♦113年度稽核計畫編制說明 ♦電子化表單執行情形報告 |
♦112年度財務報告查核規劃事項♦討論112年第三季財務報表 |
建議加強資訊安全管理之查核以保全公司之智慧財產，其餘無意見。 公司辦理情形：112年度已執行電腦化資訊系統處理作業(含資通安全檢查)，未來年度仍持續監督並報告查核結果。 |